Los presupuestos son una herramienta clave para la planificación y el control financiero de tu empresa. Permite definir, monitorear y analizar los ingresos y gastos esperados en un período determinado, asegurando que las decisiones financieras estén alineadas con los objetivos del negocio.
En Adm Cloud, los presupuestos se estructuran a partir de tres elementos principales:
🔹Ingresos
🔹Costos
🔹Gastos
Requisitos para hacer un presupuesto
Antes de registrar un presupuesto, es necesario tener configurados los períodos contables, ya que estos definen el marco temporal sobre el cual se realizará la planificación presupuestaria.
Puedes consultar cómo hacerlo en el artículo Configuración de períodos contables.
¿Cómo registrar un presupuesto?
Una vez configurados los períodos contables, sigue estos pasos para crear un presupuesto:
- Dirígete a Transacciones > Contabilidad General > Presupuestos.
- Haz clic en el botón Nuevo.
- Selecciona el período vacío del año que deseas presupuestar.
- Completa la información general del presupuesto, incluyendo una descripción que permita identificarlo fácilmente.
💡 Nota: De forma opcional, puedes asociar el presupuesto a una ubicación, departamento, línea de negocio, división o una combinación de estas, para lograr un mayor nivel de detalle. - En la segunda sección de la pantalla, ingresa los valores presupuestados por cuenta contable, distribuidos por cada mes del período seleccionado.
- Haz clic en Grabar para guardar el presupuesto.
Al momento de crear un nuevo presupuesto puedes elegir la opción de copiar año previo en caso de que desees traer los mismos valores presupuestados del período anterior. Además, tendrás disponible una opción para aplicar un factor de incremento que te permitirá aumentar en un porcentaje específico cada partida del presupuesto del año anterior o los valores que incluyas de forma manual.
Seguimiento a la ejecución del presupuesto
Luego de registrar el presupuesto, puedes monitorear su ejecución con base en las transacciones contables registradas durante el período presupuestado.
Para ello, puedes consultar el Reporte de ejecución presupuestaria siguiendo estos pasos:
- Dirígete a Transacciones > Contabilidad General > Presupuestos.
- Haz clic sobre la descripción del presupuesto que deseas analizar.
- En la pantalla de consulta, selecciona el botón Reporte ejecución presupuestaria.
- El sistema mostrará un informe de tus cuentas contables con:
- Montos presupuestados
- Montos ejecutados
- Disponibilidad (presupuestado menos ejecutado)
- Porcentaje de ejecución
- Proyección mensual
| 💡 Tip: Puedes consultar el detalle de las transacciones que componen el monto ejecutado haciendo clic sobre cualquiera de los valores en la línea Ejecutado. |
Principales funciones del módulo
🔹Presupuesto financiero: Permite estimar ingresos y gastos de forma detallada para un período definido, incluyendo ventas, costos operativos, inversiones, financiamiento y pagos de deuda.
🔹Presupuesto por centro de costo: Facilita la asignación de recursos a departamentos, proyectos, divisiones u otras áreas, permitiendo un control más preciso del desempeño financiero.
🔹Comparativo presupuesto vs. ejecución: A través del Reporte de Ejecución Presupuestaria, es posible analizar las variaciones entre lo planificado y lo ejecutado, identificando desviaciones y oportunidades de ajuste oportuno.
Beneficios de manejar presupuestos
✓ Mejor planificación y control financiero.✓ Identificación temprana de desviaciones presupuestarias.
✓ Uso más eficiente de los recursos de la empresa.
✓ Soporte para decisiones estratégicas basadas en datos reales.
✓ Evaluación del desempeño por área o centro de costo.
✓ Mayor disciplina en la gestión y seguimiento financiero.